即将进入7月的澳洲,一年一度的财年折扣季又如期而至。不仅是商家“放血”冲销量的时刻,也是每年大家都翘首以待可以名正言顺地买买买的日子。然而,除了买买买以外,也是到了自己辛辛苦苦赚的工资好大一部分都上交给国家在心疼不已的时候,而企业主、个人如何合理合法的避税?今天,我们就来聊一聊。

企业主合理避税小指南

生活已如此不易,还需要从干瘪的腰包掏出更多的银子,这是“多么痛的领悟”,而对于企业主来说,为了合理避税,方法其实也很多,例如:

1、年营业额小于1000万澳币的企业主:每年的6月30日前购买价值为$20,000以下的企业所需用品,可以用以抵税。有许多合理支出如电脑升级、维修、电池、汽车维修、保险、汽油、招待客户、出差费用(有凭证或记录)、家居设备折旧、损耗、部分照明、取暖、上网、 清洁、部分租金、电话、手机、邮费、文具、部分买报费、行业报章杂志、会费等,都可以合理申报退税。

2、与工作/生意直接有关的:电脑、手机、打印机或其他电子设备,工作服,甚至部分手提包、防晒霜和墨镜(针对太阳下工作的人)都可以申报。(另据说对于部分特殊职业抵税范畴更广,例如护士,大部分在餐厅吃饭的钱,只要符合条件,都能计入抵税部分的开销),记得保留好合理支出的凭证。

3、对于把家里作为办公场所的创业者或个体经营户而言:报税的名目就更多了,例如桌椅、一定比例的房租(按照所使用的空间所占房屋比例)、油费、超时加班的餐费等等。手机、网络等账单。

4、生意经营者,可以成立一个家庭基金,把生意带来的盈利分摊给每个家庭成员。

5、假如配偶没有工作或者是低入息的话,考虑用他/她的名义买入股票。这是一个很容易、简单的明显办法;但笔者发现还有很多投资者犯这个错误。这对高收入而持有收FRANKEDDIVIDEND的投资者很不利,因为股息回扣亦由39%跌到33%,收到股息之后还要再付个人入息边际税率和公司税的差额。

举个例子,如果没有收入的配偶持有股票,她收了4,000澳元一年的股息而又卖掉了一部分的股票,有了15,000澳元的资本利润。计算下这纳税人只要付962澳元的资本税,或者只是6.4%的利润。如果这些股票是她的高收配偶持有,其税项可以会达到差不多利润的一半。

6、对于二夫妇都有高收入的人士,可考虑用家庭公司来持有股票。公司税目前只有30%,和个人最高税率47%相差很大。把利润(付了30%公司税)留在公司里,到其中一个收入低的时候以股息分配出,可以节省不少的税。很多人以为用信托(TRUST)会比公司好,但对于高收入的夫妇,则公司会比较实用而简单,操作方面亦较容易。而且信托每年一定要把利润分配在个人身上,控制利润分配的时间的活动性不高。而且投资公司亦可用作借贷,所有公司付的利息都可作扣税用途。 此外,运行有限公司的人一般要每个季度提交BAS(商业活动报告),缴纳GST增值税。请和你的会计师定期准时安排GST. 近来有一些留学生朋友合伙购买一些小生意,比如网吧,连锁清洁生意等,这样的模式投资小,回报高,比单纯打工要呛一些。

个人合理避税

上有政策下有对策,根据法律规定,如何合法的去最大程度减少税额十分重要,操作的好可以节省一大笔金钱。

·投资澳洲房产

如果你已经有投资打算,那么可以考虑提前支付下一年度的银行利息从而立即获得税务减免 其他的房屋的折旧 Depreciation、配套设置 Equipment facility、需要维护和修理 Repair and maintenance 的部分、管理费用(Management fees)和租金损失(Loss of rent)等都要可以用来做税务减免。

·股票的Margin Lending

股票的Margin Lending是一种放大投资,利用股票的Margin Lending你自己出25%,银行出75%。好处是Margin Lending的利息可扣税。假设你股票的Margin Lending赚15%,如果Margin Lending的利息为9%,而你的边际税率为45%,那么你实际上净赚15% – 9%x0.55 = 10.05%。

·Salary Sacrifice到养老金帐户

如果不小心在股票的Margin Lending捞了一笔,一个应急的办法就是提高你工资Salary Sacrifice的比例。Salary Sacrifice部分只交15%的税,否则你得按你当年的边际税率上税。

·夫妻避税

如果夫妻收入一高一低或一有一无,则通过高方为低方买配偶退休金可获得最高$540的税务优惠、或者把本来双方平均拥有的房产改为高方占比例高些、 或高方为低方付出家务工资(要有书面凭证),达到降低高方税率而省钱几百几千。

·打工者省税

工会会费、太阳眼镜、防滑鞋等。报读和打工有关的课程。学费包括自学课本、参考资料、听讲座、车马费等。

超时工作的餐费。打第二份工的车马费、误餐费等。临时工on call的电话费、手机费、订报费等。注册一个小生意代替你个人名字来从事同样的打工工作。

这些途径都可以帮到你退税。一般来说,单一职业的打工者,是没有多少项目可以报税的,但是如果参与多种经营,就有丰富多彩的退税空间,例如打工之余炒股票,年交易次数40以上,投入资金数万。

能赚钱最好,如果亏钱,可报损失,作为负数合并在你的年收入里而少缴税,等于让税务局帮你买了部分单。

·怎样少付投资增值税

尽量自住在增值最大的澳洲房产中(如果你有几套澳洲房产的话)。合理安排投资房用来自住一段时间。拥有的资产(包括股票)尽量超过一年后再出售,可享受到50%的增值折扣。

在逐年计算和平均计算这两种计算增值税的方法中选择有利于你的一种。尽量在你的年收入大幅下降的情况下(如退休、辞职、长病、工伤)再出售你的投资房。实行预交支出部分、负债或省税投资、或把收入转 到你的退休金供款里,只少量支取,应付生活。这些都可以少付增值税。

在家人之间低于市值转让资产并不能减少增值税。如果你有投资澳洲房产又想退休时拿养老 金,记得在你计划退休前五年就要转移好,否则仍然要计入你退休时的资产。

·推迟收入和提前付款

每年6月20前,和你的雇主协商,尽量把退休金、退职费、遣散费、奖金、分红、年假费、长期服务费、病假费等有一定时间灵活的收入,安排在7.1以后入账,可推迟一年为这些费用缴税,并提供了机会在下一年里进一步避税,也可以理解成是政府给你的一年无息贷款。

同理,有许多本该7.1后付的费用如:预定专业性的报章费、行业的年费、和生意有关的账单、汽车年度保险费、下一年度的贷款利息、某些可以预付利息的投资产品如借钱投资,慈善的捐款、给孩子学校捐款等,放在6.30前就付清,就可以在本年度获得退税,早一年钱到手。

·几项值得注意的澳洲税务制度

  • 50%的托儿服务回扣。
  • 75岁以下人士:6.30前为自己买的退休金,政府会再补贴你最高$1500的super co-contribution,进入你退休金账户。
  • 高收入人士可请你的雇主把部分税前收入转入你的退休金账户,可降低你的边际税率而省钱(西方人这样做很普遍)。
  • 海外的收入不分多少,应该和境内收入分开列出来,从而享受只有10%的低税率。政府已经注意到大陆人士不报海外收入的情况(如退休金、大陆房产租金、炒中国股票、炒外汇宝),查出罚款就得不偿失了。

同理,用海外收入或亲友资助来投资澳洲股票、房产、基金、债券等,好过用自己澳洲的收入来投资,可以采取亲友间立字据写借条的方法,支出就可以退税,而收入也享受10%的低税率。不要忘记银行定期利息收入的报税,可能钱不多,但是税局很容易查到,惹上不必要的麻烦。每年记得不要忘了报物业折旧(新房可以连报四十年),这是负扣税的大头,还有装修费、每年四次视察你投资物业的交通费。

  • 2004年07月01日起,55岁以上的工作者,可自动得到政府退回税款最高$500。年收入低于2万的可以自动获得政府的最高235元的补助,还可以免交占年收入的1.5%的国民保健税。所以力争把你的年收入降下来,不但可以少缴税,还可以享受政府补贴。
  • 每年高于$1500的那部分医疗费,可以凭你的私人医保公司或MEDICARE的证明来退税。
  • 如果你交了税但因遗失、贻误、推诿等原因,没有拿到老板的证明文件,你可以自己直接向税局申报,只要填写表格statutory declaration。
  • 年薪五万以上者一定要买私人医保,否则你被罚了款可能还不知道。

企业主或应着手眼前

介绍了这么多合理合法的避税小窍门,相信你已经可以省下一大笔支出!

其实,Elitico Marketing还给各位企业主准备了一份“厚礼”,让你更加合理合法减少支出的同时,获得超高回报,那就是——惠购Elitico服务。

作为一支拥有五年以上市场营销经验的专业团队,Elitico Marketing专注于中澳营销与贸易。并且基于市场需求,将于7月份在广州设立中国分公司。与此同时,推出特惠活动,帮助企业主们更加有效、有力的打开市场。

惠购Elitico服务备战“新财年”
1、活动时间:即日起——6月30日

2、活动内容:

立送

$1,000

购买$10,000

立送

$3,600

购买$30,000

立送

$7,500

购买$50,000

3、活动说明:

  • 购买所得金额可在使用Elitico Marketing服务时直接扣除;
  • 金额不设有效期,随时可用

  • 购买次数不限,可以重复购买,多买多得!

4、参与方式:

案例分享

澳商推荐推荐

中澳贸易发展凶猛,雀巢借力跨境电商让澳洲国民小吃进入中国

前有狼后有虎,eBay澳洲站推出多项配送服务力保领头地位

澳洲零售巨头“割肉”:出售旗下英国五金连锁店,损失可达4亿澳元

联系信息

地址: Suit 8B, 85 Bourke Road, Alexandria NSW 2015

电话: (+612) 8015 3868

网址: www.eliticomarketing.com.au

电邮: info@eliticomarketing.com

联通中澳贸易,搭建人脉桥梁

Elitico在市场营销方面有着丰富的经验,

如果您有相关需求,或者

想加入【中澳商业总群】

请扫一扫下面的客服二维码

加入我们!